Commento a Cass. Civ. Sezione V, ud. 24 settembre 2009, n. 23017
Questa recentissima sentenza della Cassazione Civile offre moltissimi spunti interessanti (anche se non tutti condivisibili) per un corretta ricostruzione degli obblighi di segnalazione antiriciclaggio.

La legge n. 99 del 2009 ha inserito tra i reati presupposto ex d.lg. 231 una serie di fattispecie contenute nella c.d. “legge sul diritto d’autore” (legge 22 aprile 1941 n. 633). La corresponsabilizzazione dell’ente per questi tipi di reato era da tempo auspicata da molti commentatori, posto che si tratta di reati spesso commessi all’interno di aziende al fine di procurare un interesse o un vantaggio all’azienda stessa.
Il nuovo articolo 25 novies prevede per l’ente sanzioni pecuniarie che possono arrivare fino a 500 quote e sanzioni interdittive per la durata massima di un anno.

Cenni sull’applicabilità dell’art. 388 c.p. in ipotesi di prestazioni di fare infungibili alla luce di Sez. un., 27 settembre 2007 n. 36692. Commento al Decreto di archiviazione del Giudice per le Indagini preliminari del Tribunale di Treviso.

La presente analisi prende le mosse da una complessa vicenda, di cui provvedimento supra riportato costituisce solo uno dei momenti. Un socio di minoranza di una s.r.l. si determinava ad esercitare il diritto di controllo previsto dall’articolo 2476, comma secondo, del codice civile. A tal fine, si recava presso la sede della società e chiedeva all’amministratore notizie sullo svolgimento degli affari sociali e di poter consultare i libri sociali e i documenti relativi all’amministrazione, nonché di trarre copia di parte della documentazione richiesta.

Come ormai tutti sanno, la legge 15.07.2009 n. 94 ha introdotto nell’ordinamento italiano la nuova figura del reato di immigrazione clandestina: si tratta propriamente di una contravvenzione per la quale è prevista esclusivamente la sanzione pecuniaria (minimo € 5.000,00 massimo € 10.000,00).

La legge 15.07.2009 n. 94 ha introdotto nell’ordinamento italiano la nuova figura del reato di immigrazione clandestina: si tratta propriamente di una contravvenzione per la quale è prevista esclusivamente la sanzione pecuniaria (minimo € 5.000,00 massimo € 10.000,00).
A seguito della detta legge nel Dlgs 286/1998 (T.U. sulla immigrazione e la condizione dello straniero) è stato introdotto l’art. 10 bis che prevede due tipi di condotta illecita:...